NISAとは何か（NISAの基本情報）

「賢く節税しながら資産を増やしたい」と思ったことはありませんか？

この記事ではNISAの概要・目的から種類、さらに活用のメリット・デメリット、口座開設手続き、投資商品の選び方、長期的な投資戦略まで網羅しています。

投資初心者でも分かりやすく、あなたの資産運用を成功に導くヒントが満載ですので、この記事を参考にNISAを活用して、非課税期間をフルに使い、賢く資産を増やしましょう！

1. NISAを使用した効果的な資産運用方法を解説
2. NISAの概要からメリット・デメリットを知れる
3. 投資商品の選び方から投資戦略まで詳しく説明

NISAの概要と目的

NISA（Nippon Individual Savings Account）は、日本の個人投資家が利益を上げる際に生じる税金を一定期間免除する制度です。

元々はイギリスのISA(Individual Saving Account)制度を真似したもので、NISAのNは日本の「N」から来ています。

目的は、株式や投資信託などの資産運用を促進し、個人の資産形成を支援すること、これにより国民全体の金融資産の増加や資本市場の活性化が期待されています。

NISAの種類：一般NISA、つみたてNISA、ジュニアNISA

NISAには、一般NISA、つみたてNISA、ジュニアNISAの3種類があります。

一般NISA

一般NISAは20歳以上の個人が利用できる制度で、毎年の投資金額の上限は120万円、非課税期間は5年となっております。

投資対象の幅が広く、個別株・投資信託・ETF・上場REITなどがございます。

つみたてNISA

つみたてNISAは、一定額を定期的に積み立てて投資する制度で、毎年の投資金額の上限は40万円、非課税期間は20年となっております。投資信託やETF（上場投資信託）を中心に、長期的な資産形成を目的としています。

ジュニアNISA

ジュニアNISAは20歳未満の子どもを対象としたもので、親が子どものために口座を開設・運用し、将来の教育資金や生活費のための資産形成を目的としています。ジュニアNISAの年間投資金額の上限は80万円、非課税期間は5年となっております。

※ジュニアNISAは2023年で新規買い付け終了予定です。

NISA恒久化

令和5年度税制改正大綱にて2024年からNISAが恒久化することになりました。

今回の改正のポイントは下記の通りです。

1. NISAの非課税期間を無期限に変更
2. 投資限度額の引き上げ(最大で1,800万円)

この2点が現行NISAと大きく変わるところです。

全NISA制度を比較したのが下の表になります。

まだNISAを始めていない方は今から始めた場合、非課税期間が期限付きになってしまうので始めるなら同じ銘柄を来年の新NISAで買うのが良いでしょう。

NISAを活用するメリットとデメリット

NISAのメリット

NISAを利用するメリットは下記の通りです。

1. 運用益が非課税
2. 換金性に優れている

運用益が非課税

通常、投資によって得られる利益は、配当金や売却益などに応じて所得税や住民税が課されます。しかし、NISAの非課税期間中に得られる投資利益は、所得税や住民税が免除されます。

具体的に、通常、株式投資においては、配当金に対する税率が所得税20.315％（15.315％＋地方税5％）であり、売却益に対しても同じ税率が適用されます。しかし、NISA口座で投資を行った場合、非課税期間中に得られるこれらの利益は課税されません。

また、投資信託においても、分配金や売却益に対して通常は所得税が課されますが、NISA口座を利用することで、非課税期間中に得られるこれらの利益も課税されません。

このように、NISAを利用することで、投資利益にかかる税金が節約されるため、資産運用効果が高まります。

非課税期間中に得られる節税分を再投資することで、複利効果が働き、長期的な資産形成がより効果的になります。

ただし、非課税期間が終了した後は、通常の税金が適用されるため、その点には注意が必要です。

換金性に優れている

NISAはいつでも自由に引き出しが出来る点もメリットです。

例えばiDeCoは60歳まで引き出しができなかったり、変額保険は10年以内の解約には別途手数料がかかることがあるので換金性の面ではNISAが一番優れています。

NISAのデメリットと注意点

NISAを活用する際には、以下のデメリットや注意点があります。

1. 損失の場合の税制上の不利益
2. 非課税期間終了後は課税口座に移行される
3. 元本保証はされていない
4. 上限額が決まっている

損失の場合の税制上の不利益

NISAで得られる利益は非課税ですが、逆に投資で損失が生じた場合、損失分を他の所得と相殺することができません。(損益通算と言う)

通常の一般口座などで損失が生じた場合は、他の所得との相殺が可能です。

非課税期間終了後は課税口座に移行される

NISAの非課税期間は一般NISAが5年間、つみたてNISAが20年間です。非課税期間が終了した後は、課税口座に移り通常の税金が適用されるため、その点には注意が必要です。

元本保証はされていない

NISAを利用しても、株式や投資信託などの投資商品にはリスクが伴います。

インターネット・SNSの情報では増えて当たり前のような記事が多いですが、マイナスになることももちろんあるので十分に注意が必要です。

上限額の制限

:NISAには年間投資金額の上限があります。一般NISAでは120万円、つみたてNISAでは40万円、ジュニアNISAでは80万円（親が一般NISAを利用している場合は50万円）です。これらの上限を超える投資を行いたい場合は、通常の口座を併用する必要があります。

NISA口座の開設方法と運用方法

NISA口座開設手続き

NISA口座を開設する手続きは、以下のステップに沿って進めます。

Step1.金融機関の選択: NISA口座を開設する金融機関を選びます。銀行、証券会社、ネット証券などが提供しています。各金融機関の手数料やサービス内容を比較検討し、自分に合った金融機関を選びましょう。

Step2.口座開設申込: 選んだ金融機関のウェブサイトや窓口で、NISA口座開設の申込を行います。必要書類（身分証明書、住民票など）とともに、氏名、住所、生年月日、職業などの個人情報を提出します。

Step3.口座開設の確認: 金融機関が申込内容を審査し、口座開設が承認されると、口座番号やログイン情報が通知されます。確認後、口座に資金を入金して準備完了です。

Step4.NISA口座の選択: 一般NISA、つみたてNISA、ジュニアNISAのうち、自分に適した口座を選びましょう。それぞれの制度の特徴や制約を理解した上で選択してください。

Step5.口座利用開始: NISA口座が開設されたら、投資を開始できます。投資商品を選んで購入し、運用を始めましょう。

NISA口座の開設手続きは比較的簡単で、オンラインで完結することが多いです。ただし、口座開設前に、自分に合った金融機関や口座タイプを選ぶことが重要です。また、投資にはリスクが伴うため、運用方法や投資商品を慎重に検討しましょう。

NISAで投資できる商品の選び方

NISAで投資できる商品には、株式、投資信託、ETF（上場投資信託）などがあります。商品選びのポイントは以下の通りです。

1. リスク許容度
2. 投資目的と期間
3. 分散投資

リスク許容度: 自身のリスク許容度に合った商品を選ぶことが重要です。例えば、リスクを抑えたい場合は、安定した運用を目指す投資信託が適しています。

投資目的と期間: 投資目的や投資期間に応じて商品を選びましょう。短期間で利益を狙う場合は、株式やETFが適していますが、長期で安定的なリターンを狙う場合は、投資信託がおすすめです。

分散投資: 複数の異なる商品や業種に投資することで、リスクを分散させることができます。

選ぶ商品は、自分の投資目的やリスク許容度に合わせて慎重に検討しましょう。また、市場状況や運用状況を定期的にチェックし、適切なポートフォリオの調整を行うことが重要です。

長期的な投資戦略の立て方

自分の投資目的や期間を明確にし、リスク許容度に応じた適切な資産配分を行いましょう。

次に、定期的な投資やリバランスを行うことで、効果的な資産運用を目指します。また、市場の動向や自身の投資状況を定期的にチェックし、必要に応じて投資戦略を見直すことも大切です。

まとめ

この記事では、NISA（少額投資非課税制度）」について説明しました。

1. 2024年の新NISAは今までよりもはるかに内容が良くなる。
2. 現行のNISAは無駄な期限付きになっているので早めにやめた方がいよい。
3. 何を買えばよいのかは、その人の目的によって変わってくる。

NISAを活用することで、非課税期間内の利益を最大限に活用し、効果的な資産運用が可能です。
ただし、あくまでも国が作った制度の為、いつ改悪されてもおかしくなく全信頼を置いてこのNISA制度にお金を預けるのはかなり危険です。

最後に株式会社人生設計では、「終活」、「保険」、「資産形成」の3つのサービスを柱として、専門資格を持ったプロによるご相談を行っています。NISA、iDeCo、変額保険を使った資産形成のご相談は人生設計にお任せください。

また保険については、生命保険が14社、損害保険3社の取り扱いをしているため、新規加入や保険の見直しも承っているため活用してみてください。